De stand van de verliesvoorziening grondexploitaties bedraagt volgens de jaarstukken 2022 € 19.888.000.
Ten behoeve van de voorliggende meerjarenbegroting heeft een actualisatie van de risico's plaatsgevonden.
Het geactualiseerde risicoprofiel laat het volgende beeld zien:
| Bedragen x € 1.000 | |||
|---|---|---|---|---|
Risicoprofiel actieve grondexploitaties 01-09-2023 en 01-01-2023 | ||||
Naam complex | Risicoprofiel per 01-01-2023 | Risicoprofiel per 01-09-2023 | Verschil sept. 2023- jan. 2023 | Afwijking in% |
Zevenaar Oost - bedrijven | 505 | 471 | 34 | 6,7% |
Zevenaar Oost – wonen | 612 | 612 | 0 | 0,0% |
Totaal Zevenaar Oost | 1.117 | 1.083 | 34 | 3,0% |
Middag Oost & Zwanenwaay | 383 | 372 | 11 | 2,9% |
Waaijakkers | 61 | 61 | 0 | 0,0% |
Totaal Overige complexen | 444 | 433 | 11 | 2,5% |
Totaal Risico's | 1.561 | 1.516 | 45 | 2,9% |
Toelichting:
Uit een recente risicoanalyse van de grondexploitaties blijkt dat het totale risicoprofiel van de grondexploitaties is berekend op € 1.516.000. Ten opzichte van het risico in de jaarstukken 2022 (€ 1.561.000) betekent dit een daling van € 45.000.
Dit risicoprofiel van €1,5 miljoen bestaat onder andere uit risico’s die worden veroorzaakt door projecten die zich in de beginfase van de ontwikkeling bevinden, zoals het Hof, Waaijakkers en Middag-Oost fase 3. In deze fase zijn nog veel onzekerheden en kunnen risico’s in de toekomst plaatsvinden. Risico’s waar we geen grip op hebben zoals kostenstijging en vertraging in de gronduitgifte worden daarom meegenomen in het risicoprofiel. Ook de prijsstijging van materialen is ongekend hoog geweest. Hoe het prijsverloop verder zal gaan is onzeker en vormt daarom een risico. De gevolgen van het Oekraïne conflict zijn net als in 2022 meegenomen in de grondexploitaties en daardoor geen onderdeel meer van het risicoprofiel.
- Zevenaar-Oost - Bedrijven:
Het risico met betrekking tot vertraging van de uitgifte in de deelgrondexploitatie 7Poort is naar beneden bijgesteld. Er zijn twee kavels in het eerste halfjaar verkocht. Daarnaast wordt het risico binnen Zevenaar-Oost-Bedrijven gevormd door de blijvende onzekerheid rond het Tracébesluit A15/A12 en het blijvende risico op kostenstijgingen. - Zevenaar-Oost - Wonen:
De risico’s voor de grondexploitatie Zevenaar-Oost-Wonen blijven ongewijzigd ten opzichte van de jaarrekening. Dit betekent dat het risico van dit project wordt gevormd door onder andere het risico op kostenstijgingen en lagere grondprijzen. Ook de toevoeging van deelgebied het Hof zorgt voor risico’s. Deze ontwikkeling bevindt zich namelijk nog in de beginfase van de planuitwerking. - Middag-Oost & Zwanenwaay:
Per abuis is het kostenstijgingsrisico als gevolg van de oorlog in Oekraïne blijven staan als risico. Deze is opgenomen in de grondexploitaties, waardoor dit geen apart risico meer is. Verder wordt het risico van dit project gevormd door het toevoegen van Middag Oost Fase 3. Deze ontwikkeling bevindt zich namelijk nog in de beginfase van de planuitwerking. - Waaijakkers:
De risico’s voor de grondexploitatie Waaijakkers blijven ongewijzigd ten opzichte van de jaarrekening. Deze ontwikkeling bevindt zich nog in de beginfase van de planuitwerking en heeft daardoor meer onzekerheid. Het risico wordt onder andere gevormd door mogelijke kostenstijgingen.
In de paragraaf weerstandsvermogen verschaffen wij inzicht in de verhouding van de grondexploitatie-risico's in relatie tot het risicoprofiel gemeentebreed.