Exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||
Primitieve begroting 2023-2026 | 1.226 | 1.026 | 1.022 | 1.022 | 1.022 |
1e voortgangsrapportage 2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2023 | 34 | 48 | 48 | 49 | 49 |
Wijziging tot de begroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totale baten tot de begroting | 1.261 | 1.074 | 1.070 | 1.071 | 1.071 |
Mutaties in deze begroting (baten) | |||||
1. Autonome ontwikkelingen | 0 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Doorbelasting salariskosten NME | 0 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Totaal gemuteerde baten | 0 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Totale baten in deze begroting | 1.261 | 1.077 | 1.074 | 1.074 | 1.074 |
Lasten | |||||
Primitieve begroting 2023-2026 | 5.308 | 5.293 | 5.652 | 5.600 | 5.600 |
1e voortgangsrapportage 2023 | 664 | 460 | 213 | 417 | 417 |
Kadernota 2024 | 0 | 193 | 150 | 182 | 242 |
2e voortgangsrapportage 2023 | 19 | 38 | 38 | 38 | 38 |
Wijzigingen tot de begroting 2024-2027 | 0 | 131 | 0 | 313 | 406 |
Totale lasten tot de begroting | 5.991 | 6.115 | 6.052 | 6.549 | 6.702 |
Mutaties in deze begroting (lasten) | |||||
1. Autonome ontwikkelingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Doorbelasting salariskosten NME | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
5. Vervolgtraject kadernota | 0 | -20 | -20 | -9 | -6 |
Actualisatie afschrijvingslasten MJB i.v.m. fasering investeringen | 0 | -17 | -17 | -7 | -4 |
Actualisatie subsidie peuterspeelzaalwerk | 0 | -2 | -2 | -2 | -2 |
Totaal gemuteerde lasten | 0 | -20 | -20 | -9 | -6 |
Totale lasten in deze begroting | 5.991 | 6.096 | 6.032 | 6.540 | 6.696 |
Resultaat voor bestemming | -4.731 | -5.018 | -4.959 | -5.466 | -5.622 |
Onttrekkingen | |||||
Primitieve begroting 2023-2026 | 1.568 | 193 | 193 | 193 | 193 |
1e voortgangsrapportage 2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wijzigingen tot de begroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen reserves | 1.568 | 193 | 193 | 193 | 193 |
Toevoegingen | |||||
Primitieve begroting 2023-2026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1e voortgangsrapportage 2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2023 | |||||
Wijzigingen tot de begroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Meerjarenbegroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal toevoegingen reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo reserve mutaties | 1.568 | 193 | 193 | 193 | 193 |
Resultaat na bestemming | -3.162 | -4.825 | -4.766 | -5.273 | -5.429 |
Toelichting financiële ontwikkelingen
Hieronder vindt u een overzicht met de financiële toelichtingen van mutaties in de exploitatie die in bovenstaande tabel zijn opgenomen. Alleen zijn bij de toelichtingen de baten en lasten gesaldeerd.
Mutaties exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|
1. Autonome ontwikkelingen | ||||
Doorbelasting salariskosten NME | 3 | 3 | 3 | 3 |
De NME is ondergebracht bij Kunstwerk!. Een personeelslid is gedetacheerd bij Kunstwerk!. In verband met de cao-verhoging passen wij ook de doorbelasting van de salariskosten aan Kunstwerk! aan. Een structureel voordeel van € 3.000. | ||||
5. Vervolgtraject kadernota | ||||
Actualisatie afschrijvingslasten MJB i.v.m. fasering investeringen | 17 | 17 | 7 | 4 |
Door fasering van de voorgenomen investeringen in de jaarrekening 2022, begroting 2023 en MJB worden de ramingen qua afschrijving geactualiseerd en aangepast. De afschrijving op materiele vaste activa vindt plaats in het jaar volgend na gereedmelding. | ||||
Actualisatie subsidie peuterspeelzaalwerk | 2 | 2 | 2 | 2 |
Uit analyse blijkt dat de lasten structureel lager zijn dan de raming. Deels is dit in deze jaren veroorzaakt door coronamaatregelen. Daarnaast is de opvang van VVE (voor- en vroegschoolse educatie) kinderen volledig toegerekend aan de middelen die ontvangen worden van het rijk (specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid) waardoor minder subsidie nodig was. De huidige (voorlopig beschikbaar gestelde) specifieke uitkering is voldoende om deze kosten te dekken. De indexering voor 2024-2027 is aangepast aan het vastgestelde percentage waardoor bedrag subsidie structureel wordt verlaagd (voordeel) met afgerond € 2000. | ||||
Totaal mutaties | 23 | 23 | 12 | 10 |
Toelichting reserve mutaties
Hieronder vindt u een overzicht met de financiële toelichtingen van reservemutaties die in bovenstaande tabel zijn opgenomen. Alleen zijn bij de toelichtingen de baten en lasten gesaldeerd.